白河區陳小姐問：我的經濟狀況不佳，目前還欠銀行許多錢，前幾天看到網路廣告可為債信不良的人申辦貸款，我與對方聯絡，對方說要幫我製造帳戶金流進出的紀錄，表示我有還款能力，這樣才能幫我貸到款項。於是把我的銀行帳戶存摺、印章提款卡和密碼寄過去，請對方幫我製造金流。可是沒過幾天警察就找上門，說我的帳戶被詐欺集團用來詐騙，許多被害人被騙的錢都匯進我的帳戶，且已被詐欺集團領走了，說我涉及幫助洗錢、幫助詐欺罪。我去請教律師，律師說我被判刑的機率很高，請問真是這樣嗎？我只是要辦貸款而已，而且我也和詐欺集團的人不認識，那些人又不是被我騙的，為什麼我會犯罪？
答：金融帳戶是個人理財的工具，與個人的財產權益、社會信用評價息息相關，具有強烈的屬人性、隱私性與專有性，應以本人使用為原則，他人使用為例外。除非他人與本人為有密切或特殊信賴關係的人，而且因為特殊的原因，否則沒有任意提供他人使用的可能。
最近幾年來，詐欺集團屢屢利用出租帳戶、辦理貸款、從事代工、博奕等工作匯入薪資等名目，收集人頭帳戶，從事詐欺、洗錢犯罪，並規避警方查緝，政府不斷地在各媒體、機關多方宣導，在金融機構也設有警語標誌，提醒民眾勿因一時失慮而誤蹈法網。
法院在審理此類案件時，如果認為提供帳戶的人依其本身的智識能力、社會經驗，對於其所提供的帳戶資料，可以預見被用來作為詐欺取財、洗錢等非法用途的可能性甚高，僅因心存僥倖，逕自認為不一定會發生、即使發生了也無所謂的情形，而將自己金融帳戶資料提供給他人使用，法院就會認為提供帳戶的人容任該等結果發生而不違背其本意，而具有幫助詐欺取財及幫助洗錢的不確定故意。
一般而言，申辦貸款僅需提供申請文件、借款人身分證明文件及帳戶之帳號予貸與人，供貸與人匯入款項即可，沒必要把自己的存摺、提款卡，甚至提款密碼都寄給對方，否則代為申辦貸款的人如在貸得款項後，逕自將款項提領，借款人既拿不到貸款，又要返還所貸款項及利息，豈不損失慘重。而且與他人謀串共同製造假的金流欺騙貸款的銀行或個人，本身即是犯罪行為。陳小姐的狀況確實很有可能構成幫助詐欺、洗錢犯行。
（作者∕台南地方法院法官蔡直青）
